Auditorii de la Camera de Conturi au efectuat un control la DSP Prahova în urma căruia au constata mai multe nereguli. Conducerea instituției a refuzat să furnizeze un punct de vedere.
Camera de Conturi Prahova a efectuat recent un control la DSP Prahova. În urma acțiunii, auditorii au constata mai multe încălcări ale legislației. Iată cele mai importante dintre acestea.
Un echipament de testare RT-PCR, primit gratuit, nu a fost utilizat niciodată!
În anul 2021, D.S.P. Prahova, deși deținea din luna decembrie 2020, un echipament de testare RT-PCR, obținut cu titlu gratuit de la Ministerul Sănătății, și, deși a fost inclusă din anul 2020 pe lista unităților specializate care implementau ”Programul Național de supraveghere și control al bolilor transmisibile prioritare”, nu a pus în funcțiune și nu a utilizat până în prezent acest echipament.
Citește și Ce nereguli a constatat Camera de Conturi Prahova la Primăria Ploiești: plăți pentru lucrări neefectuate și majorări ilegale de tarife. Reacția Municipalității
De asemenea, la nivelul Ministerului Sănătății și a direcțiilor de sănătate publică nu este urmărit gradul de utilizare a echipamentelor și aparaturii medicale achiziționate de unitățile sanitare din subordinea autorităților publice locale și finanțate din transferuri de la bugetul de stat către bugetele locale. Nu au fost respectate prevederile O.U.G. nr. 119/1999 privind controlul intern și controlul financiar preventiv, republicata, cu modificările și completările ulterioare – art. 5 alin. (1).
Plăți nejustificate către UPU de la spitalul județean de urgență Ploiești
Auditorii Camerei de Conturi au constatat plăți nejustificate în valoare de 738.655,24 lei, reprezentând contravaloare reactiv decontați pentru U.P.U. din cadrul Spitalului Județean de Urgență Ploiești, fără să se fi fost luate în considerare numai cheltuielile ocazionate de investigațiile paraclinice pentru cazurile rezolvate în aceste structuri.
Tichetele de masă acordate persoanelor care nu erau vaccinate cu schema completă anti-covid
Din verificarea modului de angajare și acordare a alocației de hrană sub forma tichetelor de masă persoanelor care se vaccinează cu schema completă de vaccinare împotriva virusului SARS-CoV-2, s-a constatat nesolicitarea restituirii tichetelor de masă neutilizate, după expirarea perioadei de valabilitate a acestora și neîncasarea de la furnizorul-emitent a sumei de 45.320 lei, reprezentând contravaloarea tichete expirate și nedecontate.
Totodată, în urma verificării realității modului de acordare a alocației de hrană sub formă tichetelor de masă persoanelor care se vaccinează cu schema completă de vaccinare împotriva virusului SARS-CoV-2, cu ajutorul aplicației IDEA, s-a constatat că tichete de masă, în valoare de 215.000 lei, au fost distribuite la unor persoane care nu erau beneficiare ale acestor drepturi.
Salariați plătiți cu zile lucrate, deși erau în concedii
În urma procedurilor de audit aplicate asupra sumelor alocate şi plătite pentru finanţarea asistenţei medicale desfăşurate în cabinetele medicale de învăţământ, s-a constatat faptul că D.S.P. Prahova, cu toate că nu a monitorizat respectarea dispoziţiilor legale care reglementează desfăşurarea activităţii specifice, a decontat cheltuieli de personal în condiţiile în care activitatea stomatologică nu se putea desfăşura în condiţii corespunzătoare, în baza unor statele de plată fără alte documente justificative în susţinere. Aceleasi aspecte de neconformitate a documentelor s-a constatat şi pentru activitatea de medicină generală, existând situaţii în care, cu toate că salariaţii figurau conform pontajelor întocmite la unităţile unde au fost delegaţi în concedii medicale sau de odihnă, în statele de plată erau plătiţi cu zile lucrate, în timpul auditului pentru luna aprilie 2021 fiind constatate 3 cazuri cuantificate la nivelul sumei de 3.703 lei. Astfel, angajarea şi decontarea acestor cheltuieli de personal, s-a realizat fără respectarea principiilor de economicitate, eficiență şi eficacitate în utilizarea fondurilor publice.
Licențe informatice cumpărate pe bani grei nu au fost instalate și utilizate
În urma procedurilor de audit aplicate, s-a constatat faptul că la nivelul D.S.P. Prahova, în perioada 26.11.2020 – 31.12.2021, au fost achiziționate de la două societăți comerciale licențe antivirus şi licențe Office 2019, fără ca până în prezent să se facă dovada că produsele au fost instalate şi utilizate efectiv. Aceste aspecte au condus la angajarea şi decontarea unor cheltuieli fără respectarea principiilor de economicitate, eficiență şi eficacitate în utilizarea fondurilor publice, în valoare totală de 254.801,02 lei.
Nereguli la centrele de vaccinare anti-covid
Din verificarea modului de înregistrare și raportare a dozelor de vaccin împotriva Sars-Cov 2 și a bunurilor primite de la I.S.U. cu titlu gratuit și distribuite de D.S.P. Prahova centrelor de vaccinare, precum și a tichetelor de masă acordate persoanelor cu schemă completă de vaccinare, achiziționate de D.S.P. Prahova și distribuite gratuit centrelor de vaccinare, s-a constatat că înregistrarea consumurilor s-a efectuat pe baza unor documente care nu respectă legislația privind documentele financiar contabile, iar centrele de vaccinare, care au primit aceste bunuri, nu le-au înregistrat în evidența financiar contabilă, nu le-au inventariat, iar la finele exercițiului bugetar 2021 nu au raportat prin situațiile financiare soldurile aferente acestor stocuri.
DSP Prahova nu are o evidență clară a patrimoniului
Unitatea nu are o evidență clară şi exactă a patrimoniului public pe care îl administrează, în sensul că soldurile conturilor de activ și pasiv nu sunt susţinute în toate cazurile de documente justificative, prezentând date incomplete sau valori diminuate față de cele reale. În perioada supusă auditării, controlul intern/managerial nu a funcționat corespunzător la nivelul D.S.P. Prahova, în sensul că entitatea publică nu dispune de un sistem de control intern/managerial a cărui aplicare să furnizeze o asigurare rezonabilă că patrimoniul a fost gestionat corespunzător şi ca fondurile publice aprobate (inclusiv din veniturile proprii) au fost utilizate în condiții de legalitate, regularitate, eficiență, eficacitate și economicitate, în scopul îndeplinirii obiectivelor generale și specifice. Inventarierea anuală a patrimoniului D.S.P. Prahova nu s-a efectuat în conformitate cu prevederile O.M.F.P. nr. 2861/2009.
